Что такое конверсионные операции и как они проводятся: разбираемся в вопросе

В наше время глобализация охватывает все сферы жизни. Но, вероятнее всего, первым затронутым аспектом стала экономика и бизнес. Многие компании стремятся получить интернациональный статус и наладить отношения с зарубежными партнерами. Кроме этого, они должны осуществлять и конверсионные операции. Для тех, кто хочет узнать больше об этой важной банковской деятельности, мы предлагаем подробный гайд.

Конверсионные операции необходимы в тех случаях, когда фирмы заключают контракты с иностранными юридическими или физическими лицами. Причина заключается в том, что расчеты в таких контрактах могут вестись в разных валютах. Конверсия (обмен валют) помогает привести различные валюты к общему знаменателю.

Конверсионные операции представляют собой операции по покупке и продаже валюты и являются неотъемлемой частью международной торговли. Стоит отметить, что эти операции имеют привязку к дате, которая оглашается заранее.

Спотовые операции (моментальные сделки) выполняются сразу же после заключения контракта, что означает, что деньги поступают на счет контрагента не позднее, чем через два рабочих дня. Tod-сделки совершаются, если деньги приходят в тот же день, а tom-сделки - если деньги поступают на следующий день. В России tod- и tom-сделки являются предпочтительными.

Форвардные операции, в свою очередь, отличаются от спотовых и отсроченными сроками исполнения контракта - два рабочих дня или до нескольких месяцев, а иногда и годы. Расчеты при этом производятся по заранее согласованному курсу. Форвардные операции также могут быть связаны с более высоким риском, так как изменения валютных курсов не всегда возможно предвидеть.

Существует два основных типа срочных конверсионных операций: аутрайт-сделки и двусторонние сделки (своп). Аутрайт-сделки - это однонаправленные транзакции (покупка или продажа валюты с отложенной датой исполнения) с возможной премией или скидкой в зависимости от форвардного курса. Двусторонние сделки (своп) представляют собой комбинацию операций спот и форвард, например, продажа валюты по текущему курсу и покупка в будущем.

Конверсионные банковские операции в безналичной форме позволяют рассчитываться в любой валюте и значительно ускоряют процесс расчетов. В России самые широко используемые валютные пары для проведения операций - доллар-рубль. Проведение форвардных операций связано с риском, поэтому многие банки вводят механизмы защиты, такие как денежное обеспечение.

Участники и условия проведения конверсионных сделок на валютном рынке могут быть различными и выполнять особые функции. В этом процессе могут с успехом участвовать как субъекты биржевой торговли, так и те, кто не является ее частью.

Например, важную роль в проведении конверсионных сделок на валютном рынке играет Центральный банк, который является непосредственным управляющим государственными валютными резервами и активно участвует в разработке валютной политики страны. Центробанк утверждает официальный курс национальной валюты к иностранной и воздействует на изменение котировок через валютные интервенции.

Правила проведения конверсионных операций по счетам клиентов различаются у разных банков. В России нет единого законодательства, которое бы жестко регулировало эту сферу экономических отношений. Обычно каждый банк разрабатывает собственный регламент, который определяет условия и порядок проведения операций с валютой. В свою очередь, клиент, желающий сотрудничать с данной кредитной организацией, подает заявление о присоединении к действующим условиям. Так заключается соглашение о проведении конверсионных операций.

Для покупки или продажи валюты клиент должен указать точные условия сделки, такие как дату зачисления или списания средств, сумму перевода и курс. Банк проводит расчеты в соответствии со своим стандартным курсом, информация о котором публикуется на сайте кредитной организации. Но многие банки также могут предложить проведение сделок по индивидуальному курсу — услуга доступна только в особых случаях, когда сумма сделки превышает определенный размер. Банк взимает комиссию за услугу, в соответствии со своими тарифами.

Инструкцией Банка России от 16 августа 2017 года №181-И (в редакции от 5 июля 2018 года) установлен порядок предоставления документов и отчетности по валютным сделкам. В приложении к ней приведен перечень кодов операций, совершаемых резидентами и нерезидентами. Однако наиболее востребованы безналичные конверсионные сделки. В РФ установлены следующие виды операций резидентов:

• приобретение валюты другого государства за рубли;
• реализация валюты другого государства за рубли;
• покупка или продажа валюты одной страны за валюту другой.

Нерезиденты, не являющиеся гражданами РФ, могут работать только с следующими типами операций:

• покупка рублей за иностранную валюту;
• продажа рублей за иностранную валюту.

Конверсионные операции широко используются в сфере внешнеторговой деятельности, а также для извлечения прибыли или защиты от валютных рисков. Большинство валютных сделок проводится юридическими лицами при посредничестве банков. Каждый банк имеет четкую систему проведения валютных операций, условия которых могут различаться. Поэтому важно выбрать самый удобный и выгодный вариант для клиента.

Фото: freepik.com